Примеры по учету расчетов с самозанятыми для корректного отражения в НУ при использовании общей системы налогообложения

Шаг 1. Создадим документ Списание безналичных ДС на основании документа Заявка на расходование ДС.

Для создания документов Списание безналичных ДС и Заявка на расходование ДС с целью оплаты самозанятому на закладке Основное выбираем операцию Оплата поставщику и устанавливаем флаг Оплата самозанятому. Оплата производится нескольким самозанятым по реестру, поэтому переключатель устанавливаем на значении Реестр самозанятых.

Шаг 2.1. Создадим документ Приобретение услуг и прочих активов.

Устанавливаем дату документа приобретения датой получения чека.  В случае получения электронного чека, прикрепляем его к документу приобретения с помощью установки флага Операция с самозанятым.

Шаг 2.1. Создадим документ Приобретение товаров и услуг.

Устанавливаем дату документа приобретения датой получения чека.  В случае получения электронного чека, прикрепляем его к документу приобретения с помощью установки флага Операция с самозанятым.

Шаг 1. Включаем функциональную опцию Неотфактурованные поставки (раздел НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов - Закупки).

Шаг 2. Создадим договор с самозанятым. В договоре с контрагентом в поле Цель договора выбираем значение Закупка и устанавливаем флаг Договор с плательщиком НПД.

На закладке Расчеты и оформление выбираем настройку По схеме «Неотфактурованные поставки товаров и услуг», которая позволяет использовать договор в документах, созданных по схеме неотфактурованных поставок.

Шаг 3.  Создадим документ Списание безналичных ДС на основании документа Заявка на расходование ДС.

Для создания документов Списание безналичных ДС и Заявка на расходование ДС с целью оплаты самозанятому на закладке Основное выбираем операцию Оплата поставщику и устанавливаем флаг Оплата самозанятому. Поскольку оплата производится одному самозанятому, то переключатель устанавливаем на значении Самозанятый.

Шаг 4.  Создадим документ Заказ поставщику, в котором выберем хозяйственную операцию Закупка у поставщика (неотфактурованная поставка) и установим флаг Операция с самозанятым.

Шаг 5.  После осуществления оплаты и отсутствие чека в момент создания документа поступления, сформируем документ  Поступления услуг в подразделение с указанием основания документа  Заказ поставщику или договора с контрагентом, если заказы поставщику не используются в учете. 

После получения чека от самозанятого создадим документ Приобретение товаров и услуг с операцией Закупка у поставщика (фактуровка поставки). Дата документов приобретения должна быть датой чека.

В случае получения электронного чека, прикрепим его к документу приобретения.